De erfbelasting van tante Mien, dat kan minder.

Rib uit je lijf

Voor kinderen geldt een gereduceerd erfbelastingtarief. In 2026 is de eerste  € 26.230 dat het kind erft is vrijgesteld. Over de volgende € 158.669 betalen zij 10%. En daarboven 20%.

Maar je zult maar een neef of nicht zijn. Dan is er maar een vrijstelling tot € 2.769 en de tarieven worden respectievelijk 30% en 40%. Een rib uit je lijf.

Rijk door erfbelasting

In het laatste geval, levert het de overheid een aardig bedrag op. Stel, tante Mien zou dit jaar overleden zijn. Haar situatie zag er als volgt uit:

• Haar boerenhuis was € 800.000 waard
• Ze had geen hypotheek meer
• Op de bank stond € 100.000
• Ze liet tien neefjes en nichtjes na als erfgenaam

Uitgerekend betekent dit dat de overheidsschatkist door de erfbelasting € 261.690 rijker wordt na haar overlijden!

Dat vindt de familie zonde. Gelukkig is er wat aan te doen!

Minder erfbelasting betalen

Erfgenamen kunnen namelijk aanzienlijk minder belasting betalen wanneer een oom of tante overlijdt. En het mooie is dat diegene er in het leven geen boterham minder om hoeft te eten.

Hoe dit kan? Door papieren schenkingen. Om je dit uit te leggen, moet ik een aantal vragen stellen aan de betreffende oom of tante:

• Aan wie wil je jouw vermogen vererven als je komt te sterven?
• Wat heb je aan vermogen, in het huis en op de bank?
• Hoe groot is jouw pensioen?
• Wat heb je nodig om zelf van te leven?

Gelukkig ligt deze informatie van tante Mien al op tafel. Met haar situatie vertel ik je dan ook meer over schenken op papier.

Schenking op papier

Stel, tante Mien zou nog in leven zijn. Om de erfbelasting te verminderen kan ze iedere neef en nicht jaarlijks het vrijgestelde bedrag van € 2.769 schenken. Op papier. Ze betaalt het dus niet meteen uit, maar pas bij haar overlijden.

Het voordeel hiervan is dat tante nog niet van haar geld af is, maar al wel gebruikmaakt van de vrijgestelde bedragen.

Tante Mien moet over deze schenking ieder jaar 6% rente betalen, terwijl zij op de bank nog amper rente krijgt. Haar vermogen daalt daardoor nog harder.

Zo snoept tante elk jaar flinke bedragen af van de te betalen erfbelasting.

Tante Mien moet voor deze papieren schenking wel langs de notaris. Het is namelijk verplicht de schenking vast te leggen in een notariële akte.

Jouw tante Mien…

Hoe liep het nu écht af met die erfenis van tante Mien? Ik weet het niet. Ik kreeg er niet veel van mee. Het was in de tijd dat ik nauwelijks wist wat belastingen waren. Laat staan erfbelasting.

Maar hoe zit het met jouw tante Mien? Hoe kan zij haar vermogen fiscaal gezien zo gunstig mogelijk aan haar neefjes en nichtjes achterlaten? En heeft jouw oom Henk daar al eens over nagedacht?

Laten we samen eens om tafel gaan. Zodat we de erfbelasting voor jou en jouw oom en tante op een fiscaal aantrekkelijke manier kunnen regelen. Neem gerust contact met mij, Rien Pol, op via Rien.Pol@OneLane.nl